NPA क्या हैं? NPA के टाइप, परिभाषा, उप-वर्गीकरण

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NPA in Hindi

NPA in Hindi

What is NPA in Hindi

बैंक इन हिंदी का NPA क्या है

NPA एक लोन या एडवांस है जिसके लिए प्रिंसिपल या ब्याज भुगतान 90 दिनों की अवधि के लिए विलंबित रहा हैं।

 

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NPA Full Form

Full Form of NPA is –

Non-Performing Assets

 

NPA Full Form in Hindi

NPA Ka Full Form –

Non-Performing Assets / नॉन परफॉर्मिंग एसेट्स

 

What is NPA in Banking Sector in Hindi

NPA या नॉन परफॉर्मिंग एसेट उन प्रकार के लोन या एडवांस हैं जो डिफ़ॉल्ट रूप से या बकाया में हैं। दूसरे शब्दों में, ये उन प्रकार के ऋण हैं जिनमें मूलधन या ब्याज की रकम देर से मिलती है या भुगतान नहीं किया जाता है। यह एक प्रकार का लोन होता हैं, जहां ऋणदाता ऋण समझौते को तोड़ने के लिए मानता है और ऋण का रिसीवर ऋण राशि का भुगतान करने में असमर्थ होता है।

सरल शब्दों में, यदि ग्राहक एक निश्चित अवधि के लिए मूल राशि और ब्याज नहीं चुकाते हैं, तो ऐसे ऋणों को नॉन परफॉर्मिंग एसेट्स या NPA माना जाता है। इसे दूसरे शब्दों में कहें तो नॉन परफॉर्मिंग एसेट मूल रूप से नॉन परफॉर्मिंग लोन हैं।

 

Non-Performing Assets (NPA) Example

Example of NPA in Hindi – NPA का उदाहरण

उदाहरण के लिए, कंपनी XYZ ने बैंक ADCB से 100 मिलियन डॉलर का ऋण लिया है, जिस पर उसे 5 साल तक हर महीने 10,000 डॉलर का ब्याज चुकाना होगा। अब उधारकर्ता लगातार तीन महीनों तक भुगतान नहीं करता है यानी 90 दिनों के बाद बैंक को उस वित्तीय वर्ष के लिए अपनी बैलेंस शीट में नॉन परफॉर्मिंग एसेट्स के रूप में ऋण को वर्गीकृत करना होगा।

एक ऋण को एक नॉन परफॉर्मिंग एसेट्स के रूप में वर्गीकृत किया जाता है, जब इसे उधारकर्ता द्वारा चुकाया नहीं जाता है। यह परिसंपत्ति में ऋणदाता या बैंक के लिए आय उत्पन्न नहीं करता है क्योंकि ब्याज का भुगतान उधारकर्ता द्वारा नहीं किया जा रहा है। ऐसे मामले में, ऋण को “बकाया राशि” में माना जाता है।

 

Types of NPA in Hindi

नॉन परफॉर्मिंग एसेट्स (NPA) के लिए उप-वर्गीकरण

ऋणदाता आमतौर पर एक परिसंपत्ति को नॉन परफॉर्मिंग के रूप में वर्गीकृत करने से पहले एक अनुग्रह अवधि प्रदान करते हैं। बाद में, ऋणदाता या बैंक NPA को निम्न उप-श्रेणियों में से एक में वर्गीकृत करेंगे:

 

1) Standard Assets

वे ऐसे NPA हैं जो सामान्य जोखिम स्तर के साथ 90 दिनों से 12 महीनों तक के पिरिएड में   विलंबित हैं।

 

2) Sub-Standard Assets

वे NPA हैं जो 12 महीनों से अधिक समय से विलंबित हैं। उनके पास काफी उच्च जोखिम स्तर है, जो एक ऐसे उधारकर्ता के साथ है जिसका आदर्श क्रेडिट कम है। बैंक आमतौर पर ऐसे NPA के लिए एक बाल हेअरकट (बाजार मूल्य में कमी) प्रदान करते हैं क्योंकि वे कम निश्चित हैं कि उधारकर्ता अंततः पूरी राशि का भुगतान करेगा।

 

3) Doubtful Debts

18 महीने से अधिक की अवधि के लिए, नॉन परफॉर्मिंग एसेट्स संदिग्ध ऋण की श्रेणी में आती हैं। स्वयं संदिग्ध ऋणों का अर्थ है कि बैंक को इसकी अग्रिम राशि की वसूली पर अत्यधिक संदेह है। इस तरह के अग्रिमों का संग्रह अत्यधिक संदिग्ध है और इस बात की कम से कम संभावना है कि पार्टी से ऋण राशि की वसूली की जा सकती है। इस तरह के एडवांसेस बैंक की लिक्विडिटी और प्रतिष्ठा को खतरे में डाल सकते हैं।

संदिग्ध ऋण श्रेणी में नॉन परफॉर्मिंग एसेट्स कम से कम 18 महीने से विलंबित में हैं। बैंकों को आमतौर पर गंभीर संदेह है कि उधारकर्ता कभी भी पूर्ण ऋण नहीं चुकाएगा। NPA का यह वर्ग बैंक की अपनी जोखिम प्रोफ़ाइल को गंभीरता से प्रभावित करता है।

 

4) Loss Assets

नॉन परफॉर्मिंग एसेट्स का अंतिम वर्गीकरण loss assets है ऋण की पहचान या तो बैंक या बाहरी लेखा परीक्षक या आंतरिक लेखा परीक्षक द्वारा की गई है कि ऋण राशि संग्रह संभव नहीं है, और बैंक को अपनी बैलेंस शीट में सेंध लगानी होगी । इस मामले में, बैंक को पूरी ऋण राशि बकाया लिखनी होगी या पूरी राशि का प्रावधान करना होगा, जिसे भविष्य में write off करना होगा।

गैर-भुगतान की विस्तारित अवधि के साथ ये नॉन परफॉर्मिंग एसेट्स हैं। इस वर्ग के साथ, बैंकों को यह स्वीकार करने के लिए मजबूर किया जाता है कि ऋण कभी नहीं चुकाया जाएगा, और उन्हें अपनी बैलेंस शीट पर नुकसान दर्ज करना होगा। ऋण की पूरी राशि पूरी तरह से लिखी जानी चाहिए।

 

How NPAs Work

NPA कैसे काम करता है

ऋण, जैसा कि ऊपर कहा गया है, तब तक NPA श्रेणी में स्विच नहीं किया जाता है जब तक कि भुगतान न करने की एक लंबी अवधि बीत चुकी हो। ऋणदाता उन सभी कारकों पर विचार करते हैं जो ब्याज और मूल भुगतान करने में देर कर सकते हैं और अनुग्रह अवधि बढ़ा सकते हैं।

एक या एक महीने के बाद, बैंक आमतौर पर ऋण विलंबित मानते हैं। यह अनुग्रह अवधि के अंत तक नहीं है (आमतौर पर, 90 दिनों के गैर-भुगतान) कि ऋण तब नॉन परफॉर्मिंग एसेट्स बन जाता है।

बैंक ऋण को सुरक्षित करने के लिए जो भी संपत्ति या संपत्ति का उपयोग किया गया है, उस पर फोरक्लॉज़ करके बकाया ऋण जमा करने का प्रयास कर सकते हैं। उदाहरण के लिए, यदि कोई व्यक्ति दूसरा मॉर्गेज लेता है और वह ऋण NPA बन जाता है, तो बैंक आम तौर पर घर पर फौजदारी का नोटिस भेजेगा क्योंकि इसका उपयोग ऋण के लिए संपार्श्विक के रूप में किया जा रहा है।

 

Significance of NPA in Hindi

NPA का महत्व

ऋण लेने वाले और ऋणदाता दोनों के लिए यह महत्वपूर्ण है कि वे नॉन परफॉर्मिंग एसेट्स के प्रदर्शन के बारे में जागरूक हों। उधारकर्ता के लिए, यदि परिसंपत्ति गैर-निष्पादित है और ब्याज भुगतान नहीं किए जाते हैं, तो यह उनके ऋण और विकास की संभावनाओं को नकारात्मक रूप से प्रभावित कर सकता है। यह भविष्य में उधार लेने की उनकी क्षमता में बाधा उत्पन्न करेगा।

बैंक या ऋणदाता के लिए, ऋण पर अर्जित ब्याज आय का मुख्य स्रोत होता है। इसलिए, नॉन परफॉर्मिंग एसेट्स पर्याप्त आय और इस प्रकार, उनकी समग्र लाभप्रदता उत्पन्न करने की क्षमता को नकारात्मक रूप से प्रभावित करेंगी। बैंकों के लिए यह महत्वपूर्ण है कि वे अपनी नॉन परफॉर्मिंग एसेट्स पर नज़र रखें क्योंकि बहुत से NPA उनकी लिक्विडिटी और विकास क्षमताओं पर प्रतिकूल प्रभाव डालेंगे।

नॉन परफॉर्मिंग एसेट्स प्रबंधनीय हो सकती हैं, लेकिन यह इस बात पर निर्भर करता है कि कितने कारण हैं और वे कितने पुराने हैं। अल्पावधि में, अधिकांश बैंक NPA की उचित राशि ले सकते हैं। हालांकि, यदि NPA की मात्रा समय-समय पर बढ़ती रहती है, तो इससे ऋणदाता के वित्तीय स्वास्थ्य और भविष्य की सफलता को खतरा होता है।

 

ऋण अग्रिम बनाने से पहले बैंकों को ध्यान में रखना होगा

लोन एडवांस बनाने से पहले बैंकों को ध्यान में रखना आवश्यक है: –

1) Character

उधारकर्ता के चरित्र को परखने की आवश्यकता है और कंपनी को ऋण चुकाने की इच्छा पर विचार करने की आवश्यकता है। कंपनी के प्रबंधन, इतिहास, राजस्व के सोर्स, स्टॉक प्रदर्शन और मीडिया कवरेज को कंपनी के बारे में सही राय देने के लिए ध्यान में रखा जाना चाहिए।

 

2) Collateral

संपार्श्विक का मूल्य जो गिरवी रखा गया है, उसका मूल्यांकन किया जाना चाहिए और संपत्ति / परिसंपत्ति के उचित मूल्यांकन को ऋण अनुपात मूल्य को ध्यान में रखते हुए किया जाना चाहिए।

 

3) Capacity

कंपनी की वित्तीय और कंपनी के भविष्य के राजस्व अनुमानों की क्षमता का बैंकर द्वारा विश्लेषण किया जाना चाहिए। इसके अलावा, मौजूदा ऋणदाता जो पहले से ही कंपनी की बैलेंस शीट पर हैं, उन्हें अग्रिम प्रदान करने से पहले सही संपार्श्विक प्राप्त करने के लिए ठीक से अध्ययन करने की आवश्यकता है

 

4) Condition

अंत में समग्र वातावरण और बाजार और उद्योग की स्थिति को ध्यान में रखा जाना चाहिए। बाहरी और आंतरिक कारक जो भविष्य में व्यवसाय को प्रभावित कर सकते हैं, उन पर विचार किया जाना चाहिए और विस्तार से विश्लेषण करने की आवश्यकता है।

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